Áfa értékek
Jelenleg következő értékeket lehet megadni az <afakulcs></afakulcs> mezőben:
A megfelelő áfakulcsok kiválasztásához a részletes információkat a Mikor és milyen áfakulcsokat használjak számlázáskor? tudástár bejegyzésben találod meg.
| Érték az XML mezőben | Leírás |
|---|---|
TAHK | áfa tárgyi hatályán kívül |
TAM | tárgyi adómentes |
AAM | alanyi adómentes |
EUT | EU-n belüli termék értékesítés (korábban 'EU') |
EUKT | EU-n kívüli termék értékesítés (korábban 'EUK') |
F.AFA | fordított áfa fizetés |
K.AFA | különbözeti áfa |
HO | Harmadik országban teljesített ügylet |
EUE | Másik tagállamban teljesített, nem fordítottan adózó ügylet |
EUFADE | Másik tagállamban teljesített, nem az Áfa tv. 37. §-a alá tartozó, fordítottan adózó ügylet |
EUFAD37 | -Áfa tv. 37. §-a alapján másik tagállamban teljesített, fordítottan adózó ügylet |
ATK | ÁFA tárgyi hatályán kívüli |
NAM | adómentesség egyéb nemzetközi ügyletekhez |
EAM | adómentes termékexport harmadik országba |
KBAUK | Közösségen belüli termékértékesítés UK |
KBAET | Közösségen belüli termékértékesítés ET |
0, 1, 2, 2.1, 3, 4, 4.8, 5, 5.5, 6, 7, 7.7, 8, 8.1, 9, 9.5, 10, 11, 12, 13, 13.5, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27 és 25.5 áfa értékek adhatóak meg.
Az eusAfa mező - közösségi áfa
Az eusAfa a számla XML fejlécében opcionális boolean elem. Azt jelenti: a számla nem tartalmaz magyar áfát (pl. csak EU-s / közösségi áfa van rajta, vagy nincs magyar adóalanyú áfa), ezért az Online Számla rendszer felé nem kell adatot küldeni. Ha elfogadásra kerül, a rendszer a számlát „közösségi áfás” (nem magyar áfás) számlaként kezeli, és nem indít NAV Online Számla adatszolgáltatást.
Mikor használható: Az eusAfa = true csak akkor állítható, ha az eladó (céged) OSS-regisztrált, vagy nem magyar adószámmal rendelkezik. Ellenkező esetben a mező true-ra állítása nem javasolt.
Fontos: Az eusAfa nem pótolja a tétel szintű áfakulcs megadását. EU/OSS vagy más speciális áfahelyzet esetén a tételeknél továbbra is a megfelelő áfakulcs megadása kötelező (pl. EUT, EUKT, EUE, EUFAD37, EUFADE). Az eusAfa csak azt jelzi, hogy „nincs magyar áfa a számlán → nincs Online Számla adatszolgáltatás”.
A helyes adatszolgáltatás az integráció megfelelő kialakításától és a szabályozás ismeretétől függ; a dokumentáció ezt támogatja.
Ha téves adat került be, utólagos adatszolgáltatás nem lehetséges (az adatszolgáltatás a számla elkészültekor történik). Ilyenkor a tömeges sztornózás és tömeges újbóli számlázás a javasolt megoldás.
- Számlázás OSS rendszer alá bejelentkezve (tudástár) — OSS beállítás, eusAfa az API-ban
- Az OSS és ami mögötte van – EU-s távértékesítés (blog)
- OSS rendszerbe történő adatszolgáltatás (tudástár) — OSS-os számlák adatszolgáltatása a hatóságnak